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為防止資金的體外迴圈,加強對資金的管理,許多企業都採取了一系列加強現金管理的措施。其中包括:對自己的分公司實行嚴格的預算管理;對各部門實行備用金制;嚴格分公司開立銀行賬戶的管理:“收支兩條線”,所有收入都統一上繳企業總部統一划撥,分公司所需資金,則由企業總部統一審核和安排等。商業銀行現金流入管理服務就是從這個角度出發,幫助客戶加強應收賬款、其他應收款、預收賬款的管理,加速資金的迴流,減少和控制壞賬的比例。

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還有一種現金池叫名義現金池,是指集團內部成員單位的銀行賬戶現金虛擬集中到一起(不發生資金物理轉移),由集團總部資金管理者對集中後的現金頭寸進行統一管理。換句話說,在名義現金池中,資金沒有被實際劃轉,而是由銀行來沖銷參與賬戶中的借方餘額和貸方餘額,以便計算現金池的凈利息頭寸,銀行再根據該凈利息頭寸向集團支付存款利息或收取透支利息。在我國由於嚴格的利率管制,因存貸利率差的存在,企業將存款和透支相抵消,勢必違反了國家的有關規定。因此,名義現金池在我國目前是不允許的。

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在銀行開立可以使用現金收付存款賬户的單位和個人,對符合《銀行賬户管理辦法》和《現金管理條例》規定的各種款項,均可以使用現金支票,委託開户銀行支付現金。現金支票只能用於支取現金。現金支票只能在出票人開户銀行支取現金。現金支票是一種最基本的支付結算業務品種。

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